中新網(wǎng)8月28日電 《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》即將于9月1號實施，就社會公眾關(guān)心的有關(guān)問題，人民銀行有關(guān)負(fù)責(zé)人回答了記者的提問。全文如下：
問：中國人民銀行為何要制定《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(以下簡稱《辦法》)？
答：1994年，中國人民銀行頒布了《銀行賬戶管理辦法》，對規(guī)范企事業(yè)單位銀行賬戶的開立和使用、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)金融秩序的好轉(zhuǎn)起到了重要作用。但隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)金融改革的深化，《銀行賬戶管理辦法》已不能適應(yīng)需要，為此，中國人民銀行對其進(jìn)行了全面的修訂和完善，制定了《辦法》。其必要性在于：一是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的客觀需要。隨著我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，經(jīng)濟(jì)格局和市場環(huán)境發(fā)生了很大的變化，對單位銀行結(jié)算賬戶的開立、使用和管理以及資金的使用提出了新的要求；電子商務(wù)、網(wǎng)上支付、信用卡等新興業(yè)務(wù)的發(fā)展，需要對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用等行為作進(jìn)一步規(guī)范；個人經(jīng)濟(jì)活動日趨活躍，產(chǎn)生了在銀行開立結(jié)算賬戶辦理轉(zhuǎn)賬支付的內(nèi)在需求。《銀行賬戶管理辦法》已明顯滯后于經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展的需要，需要制定新的銀行賬戶管理制度。二是規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序的需要。當(dāng)前，違規(guī)開立、使用銀行結(jié)算賬戶問題仍然比較嚴(yán)重，一些單位利用多頭開戶逃稅、逃債、逃貸和套取現(xiàn)金；不少行政事業(yè)單位利用多頭開戶轉(zhuǎn)移資金，甚至私設(shè)“小金庫”；有的商業(yè)銀行隨意開戶，放松監(jiān)督，為不法分子利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行詐騙、洗錢等違法犯罪活動提供了便利。為有效遏制逃債、腐敗、洗錢等違規(guī)違法行為，維護(hù)市場經(jīng)濟(jì)秩序，迫切需要制定新的銀行結(jié)算賬戶管理制度。三是促進(jìn)我國銀行業(yè)健康發(fā)展的需要。銀行結(jié)算賬戶的開立是銀行開展競爭的一種重要手段，也是我國支付體系的一個重要組成部分，是中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的基礎(chǔ)。通過制度規(guī)范，有利于營造公平競爭的市場環(huán)境，保障中小金融機(jī)構(gòu)的生存發(fā)展，有利于促進(jìn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，以優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)吸引客戶，提高中國銀行業(yè)的整體競爭實力。
問：什么是人民幣銀行結(jié)算賬戶？《辦法》的適用范圍是什么？
答：人民幣銀行結(jié)算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶，按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶，單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶，納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。個人因投資、消費(fèi)使用各種支付工具，包括借記卡、信用卡在銀行開立的銀行結(jié)算賬戶，納入個人銀行結(jié)算賬戶管理。
《辦法》規(guī)定，存款人在中國境內(nèi)的銀行開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶適用本辦法。存款人是指在中國境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織、個體工商戶和自然人。銀行是指在中國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)的政策性銀行、商業(yè)銀行(含外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行)、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社。
外幣存款賬戶、個人儲蓄賬戶、單位定期存款賬戶、非銀行金融機(jī)構(gòu)為投資者或委托人開立的內(nèi)部賬戶不納入《辦法》管理。外幣存款賬戶的開立和使用應(yīng)遵守國家外匯管理局的有關(guān)規(guī)定。儲蓄的基本功能是存取存款本金和支取利息，儲蓄賬戶不具有辦理資金收付結(jié)算的功能，《辦法》第四十三條相應(yīng)規(guī)定了“儲蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算”，因此，儲蓄賬戶的開立和使用應(yīng)遵守《儲蓄管理條例》的規(guī)定。單位定期存款賬戶不具有結(jié)算功能，與辦理支付結(jié)算的單位活期存款賬戶存在本質(zhì)區(qū)別，因此，該類賬戶的開立和使用應(yīng)遵守《人民幣單位存款管理辦法》的規(guī)定。
問：為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，滿足經(jīng)濟(jì)活動各方當(dāng)事人的結(jié)算需要，《辦法》主要作了哪些改進(jìn)？
答：為提高銀行服務(wù)水平，便利多種所有制的組織機(jī)構(gòu)、個體工商戶和個人辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，《辦法》主要作了以下改進(jìn)：
一、遵循自愿原則，保護(hù)存款人合法權(quán)益。考慮到存款人對其資金具有自主支配權(quán)，需要根據(jù)地理位置、結(jié)算需要、與其他經(jīng)濟(jì)組織的合作關(guān)系、銀行的服務(wù)質(zhì)量等選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶；同時，多種組織形式、不同規(guī)模的商業(yè)銀行同時并存，其服務(wù)手段、風(fēng)險管理等方面的差異，客觀上也為有不同結(jié)算需求的存款人自主選擇開戶銀行創(chuàng)造了條件。并且，通過存款人選擇開戶銀行，可以促使銀行根據(jù)自身特點，針對不同的客戶群體，提供個性化的服務(wù)，提高服務(wù)質(zhì)量和經(jīng)營管理水平。因此《辦法》規(guī)定“存款人可以自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶”。
根據(jù)《中國人民共和國商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守公平競爭的原則，不得從事不正當(dāng)競爭。據(jù)此，《辦法》規(guī)定，任何單位和個人不得強(qiáng)令存款人到指定銀行開立銀行結(jié)算賬戶。此條款一方面保護(hù)了存款人作為經(jīng)濟(jì)主體應(yīng)有的自主選擇權(quán)，也有效防范了銀行間的不正當(dāng)競爭和行業(yè)腐敗行為。需要明確的是，一方面，存款人可以根據(jù)需要自主選擇銀行開立銀行結(jié)算賬戶，并與開戶銀行依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，通過協(xié)議的形式明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，嚴(yán)格按照協(xié)議約定履行相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)；另一方面，存款人也不應(yīng)以開戶銀行嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章、制度為由隨意轉(zhuǎn)移銀行結(jié)算賬戶。
二、明確了開立各類銀行結(jié)算賬戶的存款人資格，使具有結(jié)算需要的各類組織及個體工商戶，均可以開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶，辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。一是凡具有民事權(quán)利能力和民事行為能力、并依法獨立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的法人和其它組織，均可以開立基本存款賬戶。同時，考慮到有些單位雖然不是法人組織，但具有獨立核算資格，有自主辦理資金結(jié)算的需要，《辦法》也允許其開立基本存款賬戶，主要包括非法人企業(yè)(如具有營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)集團(tuán)下屬的分公司)、外國駐華機(jī)構(gòu)、個體工商戶、單位設(shè)立的獨立核算的附屬機(jī)構(gòu)(如單位附屬獨立核算的食堂、招待所、幼兒園)等。二是取消了開立一般存款賬戶的限制條件，只要存款人具有借款或其他結(jié)算需要，都可以申請開立一般存款賬戶，且沒有數(shù)量限制。三是縮小了納入專用存款賬戶管理的資金范圍。只有法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定要專戶存儲和使用的資金，才納入專用存款賬戶管理，并按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。四是擴(kuò)大了臨時存款賬戶的使用對象。針對不同社會主體的不同經(jīng)營活動需求，《辦法》對工程指揮部、籌備領(lǐng)導(dǎo)小組、攝制組等臨時機(jī)構(gòu)，建筑施工及安裝單位等在異地的臨時經(jīng)營活動，公司的注冊驗資等因臨時活動需要銀行結(jié)算服務(wù)的存款人，允許其開立臨時存款賬戶。
三、設(shè)立個人銀行結(jié)算賬戶，方便個人使用各類支付工具辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。個人銀行結(jié)算賬戶辦理匯兌、定期借記(代付水、電費(fèi)等)、定期貸記(代發(fā)工資等)、借記卡等轉(zhuǎn)賬結(jié)算，是其基本功能，而通過個人銀行結(jié)算賬戶使用信用支付工具則是它的一項重要功能。隨著個人消費(fèi)水平的提高，投資意識的普及，信用觀念的建立，個人因買房、購車等投資、消費(fèi)需要使用支票、信用卡等信用支付工具的，均可以申請開立個人銀行結(jié)算賬戶。由于利用個人銀行結(jié)算賬戶使用支票、信用卡等信用支付工具是豐富個人資金結(jié)算手段，促進(jìn)銀行結(jié)算服務(wù)功能全面提升的必然趨勢，也是社會發(fā)展進(jìn)步的重要體現(xiàn)，因此，銀行在防范支付風(fēng)險的前提下，應(yīng)大力予以組織推廣。
四、突破了賬戶只能屬地開立、屬地管理的限制。市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展已經(jīng)打破了原有的地域限制，越來越多的經(jīng)濟(jì)組織跨地區(qū)開展生產(chǎn)經(jīng)營活動，長期或頻繁的異地經(jīng)營活動需要在經(jīng)營地銀行開立銀行結(jié)算賬戶，以方便辦理支付結(jié)算。為順應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，《辦法》突破了賬戶只能屬地開立、屬地管理的原則，規(guī)定單位或個人只要符合相關(guān)條件，均可根據(jù)需要在異地開立相應(yīng)的銀行結(jié)算賬戶。存款人在營業(yè)執(zhí)照注冊地未開立基本存款賬戶的，可在經(jīng)營地開立基本存款賬戶；存款人在異地取得借款和有其他結(jié)算需要的，可在異地開立一般存款賬戶；存款人有回籠異地貨款、支付異地營銷開支需要的，如企業(yè)駐外的非獨立核算單位，可在異地開立收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出專用存款賬戶；在異地有短期的臨時經(jīng)營活動的，如文藝團(tuán)體在異地的演出活動、生產(chǎn)廠家在異地的展銷活動等，可在異地開立臨時存款賬戶。
問：為什么要單設(shè)個人銀行結(jié)算賬戶，如何通過該賬戶推廣信用支付工具？
答：單設(shè)個人銀行結(jié)算賬戶的原因和目的為：一是為適應(yīng)個人因投資、消費(fèi)等產(chǎn)生的各種轉(zhuǎn)賬結(jié)算需要，進(jìn)一步擴(kuò)大轉(zhuǎn)賬結(jié)算范圍。隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、人們生活水平的提高和消費(fèi)方式的多樣化，個人金融業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，個人轉(zhuǎn)賬支付需求不斷增長，越來越多的個人需要通過銀行辦理結(jié)算，如支付水、電、話、氣等費(fèi)用，歸還住房信貸款項、證券投資、購物消費(fèi)等，單純的個人儲蓄賬戶的功能顯然不能滿足上述需求。二是有利于對個人銀行結(jié)算賬戶的管理。單設(shè)個人銀行結(jié)算賬戶，并將個體工商戶的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理，可以將個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營性資金和消費(fèi)資金分別核算，有利于其規(guī)范資金管理，促進(jìn)個體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。并且，通過劃分單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶，對從單位銀行結(jié)算賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支付款項進(jìn)行監(jiān)督管理，可以在一定程度上防止公款私存、套取現(xiàn)金和洗錢犯罪等行為。三是有利于銀行提高服務(wù)水平。單設(shè)個人銀行結(jié)算賬戶后，可以促使商業(yè)銀行更加重視個人零售業(yè)務(wù)的發(fā)展，大力推廣個人支票、網(wǎng)上支付等便捷的支付手段和支付工具，改善服務(wù)水平，并能夠激發(fā)商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新的積極性，根據(jù)不同客戶群體的投資、理財需要提供個性化服務(wù)，提高贏利能力。四是有利于加強(qiáng)銀行對個人銀行結(jié)算賬戶的管理。個人銀行結(jié)算賬戶與個人儲蓄賬戶在功能與服務(wù)方式方面存在較大差異，《辦法》單設(shè)個人銀行結(jié)算賬戶，將其同儲蓄賬戶相分離，區(qū)別管理，打破了傳統(tǒng)的“對公”、“對私”界線，可促進(jìn)商業(yè)銀行改變經(jīng)營理念和經(jīng)營方式，同時降低銀行的管理成本。
個人銀行結(jié)算賬戶有三個功能：一是活期儲蓄功能，可以通過個人結(jié)算賬戶存取存款本金和支取利息。二是普通轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能，通過開立個人銀行結(jié)算賬戶，辦理匯款、支付水、電、話、氣等基本日常費(fèi)用、代發(fā)工資等轉(zhuǎn)賬結(jié)算服務(wù)，使用匯兌、委托收款、借記卡、定期借記、定期貸記、電子錢包(IC卡)等轉(zhuǎn)賬支付工具。三是通過個人銀行結(jié)算賬戶使用支票、信用卡等信用支付工具。
隨著個人消費(fèi)水平的提高，投資意識的普及，信用觀念的建立，高收入者如社會名流、專家學(xué)者、文藝體育明星、外企白領(lǐng)等，希望利用個人銀行結(jié)算賬戶使用支票、信用卡等信用支付工具，滿足其投資和消費(fèi)需要，體現(xiàn)其社會地位和自身價值。因此，利用個人銀行結(jié)算賬戶推廣和使用個人信用支付工具可以滿足不同層次客戶的需求。另一方面，由于個人使用支票、信用卡等信用支付工具辦理資金結(jié)算，也體現(xiàn)了銀行針對個人用戶的差別化、高附加值服務(wù)，它對存款人的經(jīng)濟(jì)、信用條件要求較高，通過個人銀行賬戶推廣應(yīng)用支付工具可促進(jìn)個人信用制度的建立，并且通過個人銀行結(jié)算賬戶使用支票、信用卡等支付工具，還可以為銀行提供的個人投資理財業(yè)務(wù)創(chuàng)造便利的轉(zhuǎn)賬條件。
個人開立個人銀行結(jié)算賬戶可以根據(jù)個人的需要自主決定，存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶的手續(xù)較為簡便。存款人可以單獨申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，也可在已開立的儲蓄賬戶中，自主選擇確認(rèn)為個人銀行結(jié)算賬戶，對于個人銀行卡賬戶和存款人在《辦法》實施前開立并已在銀行辦理委托收付款業(yè)務(wù)的儲蓄賬戶(含借記卡)，2003年9月1日起，銀行將其自動納入個人銀行結(jié)算賬戶管理，俟存款人到銀行柜臺辦理第一筆業(yè)務(wù)時，再辦理確認(rèn)手續(xù)。對單位因代發(fā)工資為個人統(tǒng)一開立的儲蓄賬戶，可由委托單位一次性統(tǒng)一辦理手續(xù)。
個人銀行結(jié)算賬戶按活期儲蓄利率計息。
個人銀行結(jié)算賬戶使用支票、信用卡等信用支付工具是豐富個人資金結(jié)算手段，促進(jìn)銀行結(jié)算服務(wù)功能全面提升的必然趨勢，也是社會發(fā)展進(jìn)步的重要體現(xiàn)，因此，銀行在防范支付風(fēng)險的前提下，應(yīng)大力予以推廣和扶持。為此，商業(yè)銀行應(yīng)做到：首先，要大力宣傳、推廣個人信用支付工具。銀行要積極創(chuàng)造條件，充分發(fā)揮自身獨具特色的支付結(jié)算服務(wù)優(yōu)勢，提供面向個人客戶的信用服務(wù)體系和資金結(jié)算功能，力求做到既要方便客戶使用，保障各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，也要充分體現(xiàn)信用支付工具的獨具特色，促進(jìn)個人信用支付工具全面發(fā)展。其次，在開立個人銀行結(jié)算賬戶的環(huán)節(jié)上，銀行也要嚴(yán)格區(qū)分普通轉(zhuǎn)賬結(jié)算類個人銀行結(jié)算賬戶和申請使用信用支付工具的個人銀行結(jié)算賬戶。對以申請使用信用支付工具為目的開立的個人銀行結(jié)算賬戶，銀行應(yīng)嚴(yán)格審查其信用狀況，可通過對其職業(yè)、收入狀況等方面的情況進(jìn)行深入了解，掌握、分析其信用水平，必要時可要求存款人通過提供擔(dān)保等方式強(qiáng)化其信用基礎(chǔ)。同時，銀行應(yīng)積極參與全社會的信用體系的建設(shè)。社會信用體系的建立，可以為個人信用支付工具的使用創(chuàng)造良好的社會環(huán)境。
個人開立銀行結(jié)算賬戶及通過該賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，在手續(xù)和費(fèi)用上都不會增加存款人的負(fù)擔(dān)，甚至還會減少費(fèi)用支出。存款人新開立或?qū)⒒钇趦π钯~戶轉(zhuǎn)換確認(rèn)為個人銀行結(jié)算賬戶，銀行不收取任何費(fèi)用；存款人通過個人銀行結(jié)算賬戶辦理支付結(jié)算，只需按規(guī)定支付少量的支付結(jié)算業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)。僅從支付結(jié)算業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)來看，按現(xiàn)行規(guī)定，未在銀行開立結(jié)算賬戶的個人在辦理匯款和使用銀行匯票，5000元以下的匯款需按每筆匯款金額的1%交納手續(xù)費(fèi)，5000元(含)以上的每筆需支付50元手續(xù)費(fèi)；而存款人開立個人銀行結(jié)算賬戶后通過其辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，只是與單位一樣支付手續(xù)費(fèi)，如一筆匯款只需支付0.50元的手續(xù)費(fèi)，另外再按規(guī)定支付電子匯劃費(fèi)，對于廣大人民群眾來說一般也不會超過10元。同時，單位委托銀行向個人辦理代扣水、電、話、氣等基本日常費(fèi)用和代發(fā)工資等轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的，由于發(fā)起委托收付款業(yè)務(wù)的是收費(fèi)單位或付酬方，根據(jù)“誰委托，誰付費(fèi)”的原則，個人不需支付任何費(fèi)用。
問：《辦法》為什么將個體工商戶開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理？
答：當(dāng)前，大多數(shù)個體工商戶多以自然人身份開立儲蓄賬戶并用于辦理經(jīng)營性資金的支付結(jié)算或大量使用現(xiàn)金，既導(dǎo)致其經(jīng)營性資金和消費(fèi)性資金無法區(qū)分，也不方便其辦理結(jié)算。為此，《辦法》將個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或者經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。
此規(guī)定具有積極的現(xiàn)實意義：一是有利于提高個體工商戶的經(jīng)濟(jì)地位，促進(jìn)個體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。根據(jù)黨的十六大精神，個體工商戶作為非公有制經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，應(yīng)同其他經(jīng)濟(jì)組織享有平等的生產(chǎn)經(jīng)營權(quán)利，其身份應(yīng)受到重視，貢獻(xiàn)應(yīng)得到認(rèn)可，權(quán)利應(yīng)得到保障。《辦法》將其納入單位銀行結(jié)算賬戶管理，表明個體工商戶開立的銀行結(jié)算賬戶將享有同單位銀行結(jié)算賬戶相同的銀行結(jié)算服務(wù)，方便了其生產(chǎn)經(jīng)營活動。二是有利于滿足個體工商戶的支付結(jié)算需要，便利其經(jīng)營活動，規(guī)范其財務(wù)管理,維護(hù)其合法權(quán)益。個體工商戶從事經(jīng)營活動存在各種結(jié)算需要，具有把生產(chǎn)經(jīng)營性資金和個人消費(fèi)資金分開的內(nèi)在要求。如果將其納入個人銀行結(jié)算賬戶管理，單位支付的生產(chǎn)營經(jīng)營資金不能轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶，將影響其正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動。
問：取消對開立一般存款戶的限制條件，對存款人和銀行有什么好處？
答：按照1994年的《銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定，存款人只有在基本存款賬戶以外的銀行取得借款，或與基本存款賬戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位，方可申請開立一般存款賬戶。隨著市場經(jīng)濟(jì)體制改革的深化和競爭的加劇，一方面，存款人為規(guī)避集中存放資金于一家銀行可能帶來的風(fēng)險，希望根據(jù)自身經(jīng)營特點，自主選擇方便銀企合作的開戶銀行，以接受更好的支付結(jié)算服務(wù)，需要開立多個銀行結(jié)算賬戶。另一方面，銀行的生存和發(fā)展，需要穩(wěn)定的客戶群作為保障，通過改進(jìn)服務(wù)和業(yè)務(wù)創(chuàng)新，以優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù)吸引客戶。因此《辦法》規(guī)定,只要存款人具有借款或其他結(jié)算需要，都可以申請開立一般存款賬戶。存款人開立一般存款賬戶沒有數(shù)量限制，存款人可自主選擇不同經(jīng)營理念的銀行，既能充分享受多家銀行的特色服務(wù)，又能適應(yīng)不同的經(jīng)濟(jì)往來對象，更為方便地使用不同銀行提供的支付結(jié)算工具和手段。同時，通過現(xiàn)代化管理手段和實施有效的管理，既可滿足存款人辦理支付結(jié)算、管理資金的多種需要，又能做到放而不亂，為銀行公平競爭創(chuàng)造條件，促進(jìn)商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新，改進(jìn)服務(wù)水平，提高中國銀行業(yè)的整體競爭實力。
問：《辦法》的實施對證券交易結(jié)算資金賬戶的管理有哪些影響？
答：鑒于我國金融管理體制和證券市場發(fā)展的實際情況，《辦法》在制定時充分考慮了相關(guān)政策和行業(yè)狀況，沒有改變?nèi)痰默F(xiàn)行做法，不會對其經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)產(chǎn)生不利影響。對于社會普遍關(guān)心的兩個問題，一是息差收入問題，二是證券交易結(jié)算資金賬戶取現(xiàn)問題，《辦法》在制定時主要是基于以下考慮：
第一，《辦法》在制定時，依據(jù)《客戶交易結(jié)算資金管理辦法》(證監(jiān)會令[2002]第3號)的管理要求，并根據(jù)專用存款賬戶的功能和性質(zhì)，將證券公司在存管銀行開立的證券交易結(jié)算資金賬戶納入《辦法》規(guī)定的專用存款賬戶管理。同時，《辦法》規(guī)范的對象是社會公眾在銀行開立的用于辦理資金收付的人民幣活期存款賬戶，股民在證券公司開立的保證金賬戶(客戶交易結(jié)算資金)，不屬于銀行結(jié)算賬戶范疇，故不納入《辦法》的調(diào)整范圍。除此之外，證券交易結(jié)算資金專用存款賬戶的資金性質(zhì)以及適用何種利率也不是《辦法》規(guī)范的范圍。在現(xiàn)有的證券交易資金結(jié)算方式下，只要股民不退出股市，就不存在客戶交易結(jié)算資金從證券公司在存管銀行開立的證券交易結(jié)算資金專用存款賬戶轉(zhuǎn)移進(jìn)入股民在銀行開立的個人結(jié)算賬戶，也不會影響股民在證券公司開立的保證金賬戶的資金存量。所以，《辦法》的規(guī)定對券商主要的利差收入沒有任何影響。
第二，證券交易結(jié)算資金專用存款賬戶不能支取現(xiàn)金的規(guī)定，主要是考慮《辦法》已允許并鼓勵自然人開立個人結(jié)算賬戶，個人結(jié)算賬戶可以使用銀行提供的所有支付結(jié)算工具(支付結(jié)算工具的使用對象不再區(qū)分個人和單位)，從而減少股民進(jìn)出股市時大量提現(xiàn)的風(fēng)險，同時，也是為了防止洗錢、套現(xiàn)等違法違規(guī)行為。
針對目前投資者普遍存在通過證券公司分支機(jī)構(gòu)取現(xiàn)的習(xí)慣做法以及證券行業(yè)的特性，中國人民銀行在下發(fā)的《關(guān)于實施<人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法>有關(guān)事項的通知》(銀發(fā)[2003]163號)中規(guī)定，在《辦法》實施時，對證券交易結(jié)算資金專用存款賬戶支取現(xiàn)金采取逐步過渡的方式。證券公司分支機(jī)構(gòu)為投資者辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)時，必須遵守國家現(xiàn)金管理的規(guī)定，并建立大額提取現(xiàn)金提前預(yù)約制度，嚴(yán)格按照《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理的通知》(銀發(fā)[2001]第2號)、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》(中國人民銀行令[2003]第1號)、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》(中國人民銀行令[2003]第2號)的規(guī)定，向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌蟾妗?/p>
問：為什么《辦法》強(qiáng)調(diào)銀行要加強(qiáng)對存款人開戶資料真實性、完整性、合規(guī)性的審查？
答：當(dāng)前，不法分子利用偽造、變造或過期的營業(yè)執(zhí)照、身份證等證明文件騙取銀行開立銀行結(jié)算賬戶，并利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行詐騙、敲詐勒索、洗錢等違法犯罪活動時有發(fā)生。為了從源頭上防范和打擊利用銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行違法犯罪活動，保護(hù)存款人、銀行的合法權(quán)益和資金安全，《辦法》在規(guī)定存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶有義務(wù)提供真實、完整、合規(guī)的開戶證明文件的同時，也要求銀行應(yīng)對存款人提交的開戶申請資料及開戶申請書填寫的事項的真實性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)真審查，確保存款人以實名開立各類銀行結(jié)算賬戶，這正是“了解你的客戶”原則的具體體現(xiàn)。
所謂“了解你的客戶”，是指銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進(jìn)行交易時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有效的證明文件或其他可靠的身份識別資料，確定客戶的真實身份，完整地記錄存款人的開戶和交易資料信息�！傲私饽愕目蛻簟痹瓌t特別強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)第一次與客戶進(jìn)行交易時，了解客戶真實身份的重要性。我國已在《關(guān)于制止向恐怖主義提供資助的國際公約》(簡稱《公約》)上簽字，表明我國將嚴(yán)格遵守《公約》中關(guān)于銀行結(jié)算賬戶開立必須遵循的“了解你的客戶”原則。必須認(rèn)識到“了解你的客戶”是金融機(jī)構(gòu)打擊洗錢活動的基礎(chǔ)。
問：《辦法》采取哪些措施，防范逃債、洗錢等違規(guī)違法活動？
存款人進(jìn)行各項經(jīng)濟(jì)活動所產(chǎn)生的支付結(jié)算，主要都是通過銀行賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)完成的。銀行賬戶集中反映整個社會經(jīng)濟(jì)活動資金支付結(jié)算的起點與終點，是辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的門戶，是我國支付結(jié)算體系的基礎(chǔ)，也是一切經(jīng)濟(jì)活動資金往來的前提。有效的銀行賬戶管理，可為中央銀行實施貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定提供有力的支持。通過規(guī)范銀行賬戶制度，加強(qiáng)賬戶管理，有利于防止利用銀行賬戶逃債、逃貸、逃稅和套取現(xiàn)金，有利于打擊洗錢行為和防止腐敗。同時，中央銀行可以對銀行結(jié)算賬戶使用中反映出的各種信息進(jìn)行綜合分析，并籍此通過建立支付信用信息系統(tǒng)以及對可疑資金運(yùn)動的預(yù)警機(jī)制，準(zhǔn)確反映存款人的支付信用狀況，及時發(fā)現(xiàn)大額可疑資金或異常資金的流出流入，促進(jìn)社會信用程度的提高，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定。
為防止存款人利用開立銀行結(jié)算賬戶逃債或從事洗錢、詐騙等違法犯罪活動，《辦法》從八個方面強(qiáng)化了銀行結(jié)算賬戶管理：一是開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和財政預(yù)算外資金專用存款賬戶須報經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)，防止違規(guī)開戶。二是開立一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶要在其基本存款賬戶開戶登記證上登記存款人賬戶信息，以利于債權(quán)銀行和司法機(jī)關(guān)掌握其開戶情況。三是對不同的存款人開立各類銀行結(jié)算賬戶需要提供的證明文件作了明確規(guī)定，并要求銀行審查核實，確保存款人以實名開立銀行結(jié)算賬戶。四是加強(qiáng)對單位銀行結(jié)算賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)資金的管理，規(guī)定只有其合法收入才能轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶，單位轉(zhuǎn)賬支付給個人的款項必須向銀行提供合法的付款依據(jù)，款項達(dá)到應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時應(yīng)向其開戶銀行提供完稅證明。五是嚴(yán)格對支取現(xiàn)金的管理，分別規(guī)定了哪些賬戶不能支取現(xiàn)金，哪些賬戶支取現(xiàn)金必須經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，哪些賬戶支取現(xiàn)金必須按照現(xiàn)金管理規(guī)定辦理。六是實行生效日制度，規(guī)定單位存款人開立的銀行結(jié)算賬戶必須自正式開立起三日后方能對外辦理支付。七是規(guī)定存款人尚未清償開戶銀行債務(wù)的，不得申請撤銷和變更銀行結(jié)算賬戶。八是建立異常支付申報制度，要求銀行對單位異常支付進(jìn)行分析和監(jiān)控，并及時報告中國人民銀行。
問：中國人民銀行采取哪些措施貫徹實施《辦法》？
答：《辦法》對1994年的《銀行結(jié)算賬戶管理辦法》作了重大變革，且政策性、操作性強(qiáng)，為貫徹實施好《辦法》，中國人民銀行做了大量實施前的準(zhǔn)備工作
(一)廣泛宣傳，提高認(rèn)識。《辦法》按照經(jīng)濟(jì)、金融改革的變化和市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展作了較大的調(diào)整，正確開立和使用銀行結(jié)算賬戶，并提供相適應(yīng)的支付工具和提高服務(wù)水平，有利于促進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；《辦法》進(jìn)一步規(guī)范了銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，并采取了不少有效的管理措施，防止違規(guī)開立和使用賬戶，有利于維護(hù)經(jīng)濟(jì)、金融秩序的穩(wěn)定。為做好《辦法》的宣傳工作，人民銀行總行在全國性經(jīng)濟(jì)、金融報刊雜志上刊登《辦法》，并配發(fā)相關(guān)評論。中國人民銀行新聞發(fā)言人就《辦法》實施的有關(guān)問題接受記者的專訪。同時，人民銀行各分支行以及政策性銀行、商業(yè)銀行也按照人民銀行總行的要求，通過電視、廣播、報刊雜志等新聞媒體向社會廣泛宣傳《辦法》的意義、作用及各項規(guī)定等，有效提高了大家的思想認(rèn)識以及自覺遵守《辦法》各項規(guī)定的意識。
(二)加強(qiáng)培訓(xùn)，熟悉《辦法》。由于辦法影響面大，政策性強(qiáng)，操作性強(qiáng)，為使人民銀行分支行和商業(yè)銀行認(rèn)真學(xué)習(xí)和領(lǐng)會《辦法》的實質(zhì)精神，理解、掌握其中的各項規(guī)定，熟悉各類銀行結(jié)算賬戶的開立條件、使用范圍和開、銷戶程序，做到職責(zé)明確，正確辦理和使用，人民銀行總行在7月底8月初分別對商業(yè)銀行和人民銀行分支行進(jìn)行了培訓(xùn)。隨后，人民銀行分支行組織了轄內(nèi)培訓(xùn)，商業(yè)銀行總行組織了對其分支機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)。
(三)確定實施步驟，保證《辦法》執(zhí)行。《辦法》的實施工作量大，涉及面廣，操作性強(qiáng)，為便于各銀行具體實施《辦法》，中國人民銀行下發(fā)了《關(guān)于實施〈人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法〉有關(guān)事項的通知》，對分步實施的步驟、新舊賬戶的過渡、各類申請書的格式和使用、各類銀行結(jié)算賬戶的核準(zhǔn)與備案、個人銀行賬戶的確認(rèn)等進(jìn)行具體的部署。
(四)要求各銀行改進(jìn)服務(wù)，辦好結(jié)算。各銀行在開戶和結(jié)算上為客戶進(jìn)一步改進(jìn)服務(wù)的同時，著重做好個人和個體工商戶賬戶開立和其支付工具的推廣工作。在防范支付風(fēng)險的前提下，銀行應(yīng)積極創(chuàng)造條件，提供便捷、安全和自身獨具特色的支付工具，努力提高支付結(jié)算服務(wù)水平，為我國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。
