中新網(wǎng)3月1日電 據(jù)法制日報報道，廣東國際信托投資公司(以下簡稱廣東國投)成立于1980年7月，是享有外匯經(jīng)營權(quán)的非銀行金融機構(gòu)，主要從事金融和實業(yè)投資業(yè)務(wù)。它通過在國際上發(fā)行債券、貸款、擔保、參股、投資租賃等方式，興辦和支持了一批投資建設(shè)項目，為廣東的經(jīng)濟發(fā)展做出了一定的貢獻。
但是，進入九十年代后，該公司管理不善引致的問題越來越突出。特別是1997年下半年亞洲金融危機爆發(fā)以后，該公司嚴重資不抵債，已難于繼續(xù)經(jīng)營。1997年11月，國務(wù)院召開的中央金融工作會議，明確提出了深化金融改革、整頓金融秩序、加強監(jiān)管、防范和化解金融風險的要求。但廣東國投沒有順應(yīng)這一重大改變，改革完善經(jīng)營管理機制，仍然漫無節(jié)制地向省內(nèi)外、境內(nèi)外和國內(nèi)外500多家債務(wù)人、主要是省內(nèi)債務(wù)人發(fā)放貸款近130億元，又沒有嚴格審查這些債務(wù)人的資信和償債能力，發(fā)生了嚴重的外債支付危機。為預(yù)防和化解由此產(chǎn)生的金融風險，保護債權(quán)人的合法權(quán)益，根據(jù)廣東省委、省政府的報告，經(jīng)黨中央、國務(wù)院批準，中國人民銀行于1998年10月6日決定關(guān)閉該公司，并組織清算組對其進行了為期3個月的行政關(guān)閉清算。經(jīng)行政清算發(fā)現(xiàn)該公司財產(chǎn)狀況嚴重惡化，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)呈連續(xù)狀態(tài)，遂于1999年1月向法院提出了廣東國投等四家企業(yè)破產(chǎn)的申請。廣東高院和廣州、深圳兩個中院分別依法受理。當時這一事件在國內(nèi)外引起高度關(guān)注，被稱為“廣信事件”，亦被法律界人士稱為“世紀大案”。
黨和國家領(lǐng)導(dǎo)人對此案十分重視，江澤民主席在九屆全國人大二次會議期間的講話中指出，中央希望廣東在防范金融風險方面，為全國提供更多的有益經(jīng)驗。朱镕基總理指示要依法、按規(guī)、參照國際慣例審理好這起案件，并在九屆全國人大二次會議的中外記者招待會上專門就這宗案件發(fā)表了重要講話。最高人民法院院長肖揚、副院長李國光始終十分關(guān)注該案的審理情況。
依法按規(guī)，參照國際慣例審理世紀大案
廣東高院和廣州、深圳兩個中級法院在審理該案中，堅持嚴格依法、按規(guī)、參照國際慣例，嚴格按照法定程序確定債權(quán)債務(wù)，依法分配破產(chǎn)財產(chǎn)，最大限度地保護債權(quán)人的合法權(quán)益。廣州中院審理的廣企公司、廣租公司破產(chǎn)案和深圳中院審理的廣東國投深圳公司破產(chǎn)案，已分別于2001年6月、8月和10月基本結(jié)案，債權(quán)受償率分別達到27%、10.35%和15.1%。之后，保留清算組繼續(xù)追收和追加分配破產(chǎn)財產(chǎn)，至今債權(quán)受償率分別提高到28%、11.5%和19.48%。廣東高院審理的廣東國投破產(chǎn)案也進行了兩次破產(chǎn)財產(chǎn)分配，債權(quán)受償率為7.38%。2003年2月28日結(jié)束的第五次債權(quán)人會議又進行了第三次破產(chǎn)分配，債權(quán)受償率為5.14%，合計債權(quán)受償率達到12.52%。
據(jù)介紹，廣東高院和廣州、深圳兩個中院主要從以下幾個方面入手審理該案；
首先是依法成立清算組開展破產(chǎn)財產(chǎn)清算。1999年1月，該案一進入破產(chǎn)程序，廣東高院和廣州、深圳兩個中院就及時依法指定成立了四個清算組。立案后的第四天，清算組就在法院合議庭的帶領(lǐng)下進駐破產(chǎn)企業(yè)，接管破產(chǎn)企業(yè)財產(chǎn)，開展清算工作。清算組在法院的監(jiān)督指導(dǎo)下，卓有成效地開展各項破產(chǎn)清算工作，先后組織召開了17次債權(quán)人會議，向所有債權(quán)人詳盡公布破產(chǎn)事項，確保了破產(chǎn)程序的公開、公正、公平，有效防止了破產(chǎn)財產(chǎn)的流失。
其次是依法開展債權(quán)確認。依法確認債權(quán)，是審理好破產(chǎn)案件的首要環(huán)節(jié)。廣東國投等四家企業(yè)進入破產(chǎn)程序時，共有494家境內(nèi)外、國內(nèi)外債權(quán)人申報債權(quán)，申報債權(quán)總額達人民幣467億多元。合議庭嚴格依法審查確認每筆債權(quán)，及時處理債權(quán)申報人提出的異議，共處理債權(quán)異議糾紛案件62宗，全部開庭審理并作出裁定，依法完成了債權(quán)確認的各項工作。
另外，法院依法指導(dǎo)清算組開展財產(chǎn)清算工作，依法界定破產(chǎn)財產(chǎn)的范圍。這項工作主要是逐項清查破產(chǎn)企業(yè)的財產(chǎn)狀況，工作量極大，并且極為復(fù)雜。為確保清算工作的依法有效開展，合議庭依法制定了有關(guān)具體規(guī)定，明確清算組的職責，不斷加強對清算組工作的指導(dǎo)和監(jiān)督，確保了破產(chǎn)企業(yè)財產(chǎn)清算工作的深入開展。
同時，法院依法采取強制措施追收破產(chǎn)企業(yè)的對外債權(quán)。廣東國投作為以金融和投資為主要業(yè)務(wù)的大型企業(yè)集團，有很多對外債權(quán)。為充分保護債權(quán)人的合法權(quán)益，提高受償率，四年來，法院盡最大努力為其追收對外債權(quán)。
最后，依法拍賣破產(chǎn)財產(chǎn)，努力提高債權(quán)清償率。廣東國投的主要資產(chǎn)均采取拍賣的方式予以變現(xiàn)，目前除廣信商業(yè)中心因產(chǎn)權(quán)沒有落實尚未變現(xiàn)外，其他資產(chǎn)均已變現(xiàn)，其中：廣東商品展銷中心以3.89億元的價格成功拍賣；九家證券營業(yè)部以人民幣1.53億元的價格轉(zhuǎn)讓給廣發(fā)證券公司；廣東國投對江灣新城75%的股權(quán)和債權(quán)以3.5億元成功拍賣；廣東國投對廣東國際大廈實業(yè)有限公司100%的股權(quán)和債權(quán)(63層)以11.3億元成功拍賣。
記者在采訪本案的合議庭成員王建平法官時，這位法學碩士坦言，廣東國投案創(chuàng)下了中國司法史上多個紀錄：標的量大、債權(quán)人分布地域最廣、涉外因素最明顯、單筆破產(chǎn)財產(chǎn)拍賣價最高、法律難題最多。廣東國投案對全省的法官來說是一次高水平的綜合考試，審判長黃雄法官告訴記者，廣東國投案處理各種往來文件千余份，僅《償還財物通知書》就發(fā)出600多份，撰寫各種工作方案、材料、清算報告、請示報告、答復(fù)意見等文字材料近200萬字。
法院辦案公正，境內(nèi)外債權(quán)人滿意，彰顯法治中國形象
據(jù)了解，廣東國投破產(chǎn)案的債權(quán)清償率在全國是比較高的。對此，境內(nèi)外債權(quán)人普遍滿意，認為中國法院辦案公正，能夠一律平等地保護國內(nèi)外債權(quán)人的利益。同時，該案審理期限也較短。國際上處理此類大型破產(chǎn)案件，一般從立案到結(jié)案要8至10年甚至更長的時間。如香港的一家銀行破產(chǎn)案，1991年立案，至今尚未審結(jié)。由于廣東有關(guān)法院充分發(fā)揮了我國司法制度和司法資源的整合優(yōu)勢，緊張有序地開展工作，從而只用四年多一點的時間就審結(jié)該案，法律效果和社會效果都極佳。
廣東省高級人民法院院長呂伯濤告訴記者，由于該案是全國最大的首例非銀行金融機構(gòu)破產(chǎn)案件，在審理中遇到了很多法律尚無規(guī)定的新情況、新問題。對這些問題，我們從維護司法公正出發(fā)，積極研究解決辦法。創(chuàng)造性地解決了自然人兌付中的代位求償權(quán)、債權(quán)人主席委員會、統(tǒng)一指定廣東國投債務(wù)人所在地法院追收債權(quán)等問題，都取得了較好的效果，為我國在市場經(jīng)濟條件下，法院審理超大型破產(chǎn)案件起到了“試驗場”的作用。去年9月1日最高法院出臺的《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問題的規(guī)定》中的很多條款，就吸收了該案的成功經(jīng)驗。
呂伯濤院長介紹說，在該案審理工作中，法院堅持以提高債權(quán)清償率為中心，平等保護境內(nèi)外債權(quán)人的利益。在破產(chǎn)程序中債權(quán)人關(guān)注的焦點問題是法院確認、分配破產(chǎn)財產(chǎn)是否公平、公正。我們在開展審判活動中，無論是依法否認債權(quán)人申報的債權(quán)，追收對外債權(quán)、還是以拍賣為主變現(xiàn)破產(chǎn)財產(chǎn)，與政府有關(guān)部門協(xié)商減免轉(zhuǎn)讓廣東國投投資權(quán)益的稅收問題等，都圍繞一個目的，就是要最大限度地保護債權(quán)人的合法權(quán)益，千方百計提高債權(quán)清償率。四年來，法院始終堅持了公開、公平、公正的法律原則，使債權(quán)人滿意，社會效果好，為中國法院、中國法官爭了光。
由于廣東國投破產(chǎn)案境內(nèi)外債權(quán)人眾多，涉及國內(nèi)外財產(chǎn)數(shù)額特別巨大，破產(chǎn)清算工作非常復(fù)雜，任務(wù)非常艱巨。為保證整個破產(chǎn)清算工作的公正性和權(quán)威性，增強審判活動的透明度，最大限度地保護債權(quán)人權(quán)益，法院堅持依法指導(dǎo)監(jiān)督中介機構(gòu)開展破產(chǎn)清算工作，并委托具有豐富破產(chǎn)清算經(jīng)驗、國際知名并在國內(nèi)有法定資格的中介機構(gòu)畢馬威華振會計師事務(wù)所和香港士打律師等7家在國內(nèi)外有較高知名度的中介機構(gòu)，負責處理本案的清算工作和境內(nèi)外法律事務(wù)。
記者在2月25日債權(quán)人主席委員會例會上，見到了廣東國投案最大的債權(quán)人———美國楊基債券的代理人Thomas.Barrie律師，他微笑著說：“我對中國的法官感覺很好，他們表現(xiàn)得非常優(yōu)秀”。對外經(jīng)貿(mào)大學的石靜遐博士在《政法論壇》的《我國破產(chǎn)程序域外效力的實例分析》一文中把廣東國投破產(chǎn)案稱為“境外法院承認我國法院開始的破產(chǎn)程序第一案”，她認為境外法院承認的原因就是因為在廣東國投破產(chǎn)案的審理過程中，公平地對待了境內(nèi)外的所有債權(quán)人。
參與該案財務(wù)清算的畢馬威華振會計師事務(wù)所高級合伙人蔡廷基先生告訴記者，境外法院通常不會采取成立專門的合議庭辦理一個破產(chǎn)案，而是全部個案按部就班進行排期審理。蔡廷基表示，廣東國投破產(chǎn)案之所以四年就能了結(jié)，充分證明了中國司法的高效率，同時，在廣東高院的統(tǒng)一協(xié)調(diào)、指揮下集中開展執(zhí)行工作，也使司法資源的整合優(yōu)勢發(fā)揮出了巨大的作用。
另據(jù)介紹，廣東國投破產(chǎn)案的審理格局是“一帶三”，即一個母公司帶三個全資子公司，分別由廣東高院和廣州、深圳兩個中院審理，這種模式在全國是第一次。由于這起系列破產(chǎn)案所涉及的法律問題是共同的，為了確保審理案件的質(zhì)量和效率，循序漸進做好每個階段的工作，廣東高院加強對兩個中院的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，及時研究解決審判中出現(xiàn)的法律問題。對于無法解決的，及時向最高法院請示，從而確保了重大法律問題的及時解決。
呂伯濤院長特別指出，在審理該案時，法院堅持依靠黨的領(lǐng)導(dǎo)和政府的支持。廣東省委幫助法院排除各方面的干擾，支持法院解決審理中遇到的重大問題，確保法院依法獨立公正審理該案。廣東省政府積極配合法院開展審判工作，及時解決了案件中涉及到的個人儲戶存款、股民保證金支付、妥善安置破產(chǎn)企業(yè)職工等影響社會穩(wěn)定的重大問題，積極協(xié)調(diào)各有關(guān)部門支持、配合法院的工作，保證了破產(chǎn)工作的深入開展。
終結(jié)廣東國投破產(chǎn)案司法程序條件具備、有法可依
據(jù)有關(guān)法律專家介紹，判斷一個破產(chǎn)案件的司法程序是否可以終結(jié)，主要看四個方面的工作進展情況：一是債權(quán)確認工作是否已經(jīng)完成；二是破產(chǎn)財產(chǎn)的范圍是否已經(jīng)界定；三是對外債權(quán)追收是否已經(jīng)依法進行，并采取了有效法律措施；四是破產(chǎn)財產(chǎn)是否已經(jīng)進行變現(xiàn)，并分配給債權(quán)人。
廣東省高級人民法院負責人指出，以上工作，廣東國投破產(chǎn)案均已基本進行完畢。
首先表現(xiàn)為：債權(quán)確認工作已經(jīng)完成。至2002年6月第四次債權(quán)人會議召開時，廣東國投已獲確認的債權(quán)人共200家，其中境外、國外債權(quán)人為96家。因債權(quán)人行使抵銷權(quán)、或因主債務(wù)人履行債務(wù)，擔保債權(quán)相應(yīng)減少，至2003年1月6日為止，否認債權(quán)金額為人民幣185.6億多元，占申報債權(quán)總金額的48%，確認債權(quán)金額人民幣202.2億元，占申報債權(quán)總金額的52%。因此，該案債權(quán)確認工作已經(jīng)完成。
其次，破產(chǎn)財產(chǎn)的范圍已經(jīng)界定。通過四年的破產(chǎn)清算，已經(jīng)查清了廣東國投的資產(chǎn)負債情況。其賬面資產(chǎn)總計209.4億元，可回收金額為49.4億元，虧損達152.8億元。通過訴訟程序，已經(jīng)確認原登記在廣信房產(chǎn)公司和香港廣信實業(yè)公司名下的廣東國際大廈實業(yè)公司的股權(quán)100%歸廣東國投所有，也確認了廣東國投對江灣新城擁有75%的股權(quán)。
另外，對外債權(quán)的追收工作已全部采取有效法律措施。經(jīng)過法院和清算組的艱苦努力，該案在省內(nèi)及省外的債權(quán)追收工作已進行完畢。對于少數(shù)政府機關(guān)因無效擔保應(yīng)當承擔賠償責任的問題，在先行對3家政府機關(guān)強制審計的基礎(chǔ)上，統(tǒng)一委托廣東省審計廳組成63個審計小組，分別對63個政府機關(guān)的預(yù)算外資金進行了強制審計，并按照審計結(jié)果依法作出了處置。
同時，主要破產(chǎn)財產(chǎn)已經(jīng)變現(xiàn)，并分配給債權(quán)人。通過拍賣變現(xiàn)的廣東國投破產(chǎn)財產(chǎn)總值達25.36多億元。已通過三次破產(chǎn)財產(chǎn)分配，平等地分配給了債權(quán)人。
以上四個方面的情況表明，裁定終結(jié)廣東國投案破產(chǎn)程序的條件已經(jīng)完全具備。并且，宣告該案破產(chǎn)程序終結(jié)，也完全符合法律規(guī)定。去年9月1日最高法院制定下發(fā)的《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問題的規(guī)定》第97條明確規(guī)定：“破產(chǎn)程序終結(jié)后仍有可以追收的破產(chǎn)財產(chǎn)、追加分配等善后事宜需要處理的，經(jīng)人民法院同意，可以保留清算組或保留部分清算組成員。”在此之前的廣東國投三家子公司已先行試行了這一“基本結(jié)案、保留清算組”做法，在基本結(jié)案后共又追回7557萬多元的債權(quán)，并進行了追加財產(chǎn)分配，效果較好。在廣東國投破產(chǎn)案終結(jié)破產(chǎn)程序以后，合議庭已決定繼續(xù)保留清算組，負責繼續(xù)追收可以追收的破產(chǎn)財產(chǎn)和追加分配等項行政性工作。廣東高院對清算組的工作仍將依法進行指導(dǎo)監(jiān)督，并提供有效的司法保障。
審結(jié)廣東國投破產(chǎn)案的幾點啟示
廣東省高級人民法院有關(guān)負責人指出，通過廣東國投破產(chǎn)案的成功審結(jié)，在國內(nèi)外留下了許多啟示：
啟示之一，向國際社會充分表明我國是一個法治國家。廣東國投破產(chǎn)案，涉及到美國、日本、法國、瑞士等多個國家的當事人，被國際社會廣泛關(guān)注。該案未進入破產(chǎn)程序之前，外國債權(quán)人企盼中國政府為企業(yè)承擔無限連帶責任。進入破產(chǎn)程序之后，他們對政府承擔無限連帶責任問題雖已不存在幻想，但又對我國的法制缺乏信心，擔心他們的合法權(quán)益得不到平等保護。這一案件的依法成功審結(jié)，充分表明我國是法治國家，是完全按照法制規(guī)則辦事的，只要是合法權(quán)益，無論是哪個國家的債權(quán)人，都一律平等地給予保護，從而樹立起了我國對外法制的良好形象�！度A爾街日報》曾評論，廣東國投被宣告破產(chǎn)，標志著中國法制從此進入新紀元。
啟示之二，為防范化解金融風險發(fā)揮了較好的司法職能作用。亞洲金融危機發(fā)生后，金融安全問題成為世界各國亟須解決的重大問題。廣東國投破產(chǎn)案作為中國金融改革進程中的一個個別事件進入司法程序，由法院依法審理，通過司法手段確認債權(quán)，進行破產(chǎn)清算，對有效地化解金融風險，依法規(guī)范金融市場秩序，有著重要意義。這一案件的成功審結(jié)，較好地發(fā)揮了對金融市場秩序的指引、規(guī)范作用。
啟示之三，向國際社會充分展示了人民法院公正執(zhí)法的形象。審理廣東國投破產(chǎn)案這一訴訟標的巨大、涉及國內(nèi)外眾多當事人的破產(chǎn)案件，對人民法院的審判能力和執(zhí)法水平是重大的考驗和挑戰(zhàn)。實踐充分表明，中國的法院和法官經(jīng)受住了這一考驗，完全能夠既依法、按規(guī)、參照國際慣例，又堅持從具體案情出發(fā)創(chuàng)造性地開展工作，穩(wěn)妥地解決紛繁復(fù)雜的棘手問題。順利審結(jié)該案證明，人民法院的審判工作是嚴格執(zhí)法、公正裁判的。通過審判這一案件，既取得了較好的審判效果，也積累了許多寶貴經(jīng)驗，為今后審理相關(guān)案件提供了有益的借鑒。(鄧新建 張慧鵬 周華 嬈趙華)
