記者3日從中國(guó)證監(jiān)會(huì)獲悉，在當(dāng)日審核的寧波立立電子股份有限公司的會(huì)后事項(xiàng)發(fā)審委會(huì)議最終結(jié)果是，撤銷立立電子首次公開發(fā)行股票的核準(zhǔn)，同時(shí)按照立立電子發(fā)行價(jià)并根據(jù)銀行同期利息返還募集資金。這也是證監(jiān)會(huì)首次做出發(fā)行撤銷決定。

　　“因?yàn)榱⒘㈦娮痈�浙江海納之間部分股權(quán)交易程序上確實(shí)存在瑕疵，根據(jù)發(fā)審委充分討論，存在權(quán)售糾紛不確定問(wèn)題，可能存在損害投資者利益問(wèn)題。因此，從保護(hù)投資者利益角度提出了審議，提出意見是不予通過(guò)。”證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人指出了立立電子再次審核不通過(guò)的原因。

　　資料顯示，立立電子首發(fā)申請(qǐng)?jiān)�于去�?月5日獲證監(jiān)會(huì)審核通過(guò)。當(dāng)年7月1日，立立電子宣布網(wǎng)上申購(gòu)的中簽號(hào)碼，至此立立電子網(wǎng)下及網(wǎng)上申購(gòu)都已完成，并預(yù)計(jì)于當(dāng)年7月8日掛牌上市。然而就在上市的前一天，立立電子發(fā)布公告稱，接到其保薦人中信建投證券有限責(zé)任公司的通知，將對(duì)媒體就公司進(jìn)行的相關(guān)報(bào)道進(jìn)行核查，立立電子上市的計(jì)劃遭到推遲。

　　據(jù)上述負(fù)責(zé)人介紹，在立立電子發(fā)行股票期間遭到媒體質(zhì)疑的同時(shí)，證監(jiān)會(huì)也迅速做出部署，一方面按照規(guī)定對(duì)立立電子募集的資金予以凍結(jié)，并會(huì)同國(guó)家審計(jì)署，國(guó)務(wù)院國(guó)資委，工商行政總局，監(jiān)察部，浙江省人民政府組成聯(lián)合調(diào)查組，對(duì)立立電子的問(wèn)題盡快調(diào)查。

　　根據(jù)調(diào)查情況發(fā)現(xiàn)立立電子主要存在三方面問(wèn)題：一是立立電子和浙江海納之間2002年的股權(quán)交易沒有按有關(guān)要求履行內(nèi)部決策程序，導(dǎo)致立立電子相關(guān)資產(chǎn)的形成有瑕疵，這個(gè)瑕疵存在可能導(dǎo)致重大權(quán)屬不確定性，但在調(diào)查中，沒有發(fā)現(xiàn)立立電子掏空浙江海納的情況；二是在信息披露方面，主要是立立電子與浙江海納的交易情況，立立電子的招股說(shuō)明書沒有按要求披露有關(guān)事項(xiàng)；三是立立電子收購(gòu)相關(guān)股權(quán)的時(shí)候，做了一些股權(quán)待持的安排。在調(diào)查結(jié)束后，根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》相關(guān)規(guī)定，需要履行會(huì)后發(fā)審會(huì)程序。

　　該負(fù)責(zé)人表示，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)立立電子的申請(qǐng)作出不予許可的決定并撤銷原來(lái)的行政許可本身就是對(duì)立立電子的處罰，如果立立電子能把存在的這些問(wèn)題披露清楚，符合上市條件，可以再次提出上市申請(qǐng)。

　　針對(duì)在立立電子上市中的中介機(jī)構(gòu)是否有違規(guī)的問(wèn)題，該負(fù)責(zé)人表示，調(diào)查中證監(jiān)會(huì)特別關(guān)注中介機(jī)構(gòu)的情況，從調(diào)查情況來(lái)看沒有發(fā)現(xiàn)中介機(jī)構(gòu)沒有存在不盡職的情形，也不存在違法的行為。

　　不要妄想做“漏網(wǎng)之魚”

　　立立電子作為首家被證監(jiān)會(huì)做出發(fā)行撤銷決定的擬上市企業(yè)無(wú)疑給更多擬上市企業(yè)敲響了警鐘：不要想做“漏網(wǎng)之魚”，應(yīng)該在自身的經(jīng)營(yíng)狀況上做好準(zhǔn)備，而不是通過(guò)其他手段蒙混過(guò)關(guān)。

　　與此同時(shí)，立立電子事件也再次顯示出發(fā)審委的重要性。作為我國(guó)證券發(fā)行核準(zhǔn)程序中的重要環(huán)節(jié)之一，發(fā)審委始終堅(jiān)持審核理念，堅(jiān)守審核質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，不斷提高審核效率，為掌控好進(jìn)入資本市場(chǎng)的第一道閘門發(fā)揮了重要作用。侯捷寧